我市2020年第二次財政預算調整及有關事項業經市政府黨組會議、市政府十五屆124次常務會議和第十五屆人民代表大會常務委員會第四十次會議審議通過，現將有關事項向全社會公開：

        今年以來，受新冠疫情、減稅降費等多重因素影響，我市財政收入受到前所未有的沖擊，財政增收困難，剛性支出增長迅猛，財政收支矛盾尤為突出。為兜牢“三保”底線，做好“六穩”工作，落實“六保”任務，我市積極履行財政保障職能，調整優化財政支出結構，大力壓減一般性、非急需非剛性支出，緊緊把握上級政策導向，統籌落實中央直達資金和債券資金實施項目工作，確保疫情防控和經濟社會發展“雙統籌”“雙勝利”。預算執行過程中我市已根據財政收支情況和相關政策要求于今年9月進行第一次預算調整。目前，我市一般公共預算收支執行、基金預算收支執行與第一次調整預算相比發生一些變化。根據《預算法》和《廣東省預算審批監督條例》規定，擬對我市2020年財政預算進行第二次調整。

        一、一般公共預算收支調整事項(詳見附件1）

        （一）收入預算調整。一般公共預算總收入調增80,818萬元，由第一次調整預算數743,407萬元調整為824,225萬元，主要調整的項目是：

        1.一般公共預算收入調減6,330萬元，由年初預算330,765萬元調整為324,435萬元，增長率由4.5%調整為2.5%。

        2.上級補助收入調增127,788萬元，由第一次調整預算數225,625萬元調整為353,413萬元，主要是年中收到上級補助資金與第一次調整預算相比增加較多。

        3.調入資金調減40,640萬元，由第一次調整預算數109,220萬元調為68,580萬元。其中，根據《廣東省人民政府轉發國務院關于印發推進財政資金統籌使用方案的通知》(粵財預函〔2015〕297號）文件精神，將暫時保留在政府性基金預算管理的資金，與一般公共預算投向類似的，調入一般公共預算統籌使用6,779萬元，用于列支文化支出項目，相應調增政府性基金調出資金(詳見附件1-1）。

        （二）支出預算調整。由于收入規模發生變化，相應調整一般公共預算總支出規模，總體調增34,945萬元，由第一次調整預算數743,227萬元調整為778,172萬元，收支相抵后結轉46,053萬元。主要調整的項目是：

        1.一般公共預算支出調增14,959萬元，由第一次調整預算數696,545萬元調整為711,504萬元。一是根據項目實際需求和執行情況調減一般公共預算本級支出項目115,212萬元，由第一次調整預算數544,053萬元調整為428,841萬元。二是上級補助支出調增130,171萬元，由第一次調整預算數152,492萬元調整為282,663萬元。

        2.上解支出調增20,000萬元，由第一次調整預算數30,615萬元調整為50,615萬元。

        3.債務還本支出調減14萬元，由第一次調整預算數16,067萬元調整為16,053萬元。

        （三）不涉及金額變動的調整。不涉及收支總額變動的支出調整9,994萬元，主要是在預算執行過程中部分預算安排的項目發生變化，按照“一增一減”原則，在預算金額不變的前提下對該部分支出項目的用途、科目或用款單位作相應調整（詳見附件1-2）。

        （四）盤活資金情況。為貫徹落實黨中央、國務院關于減稅降費、加強預算管理等決策部署，彌補財政收支缺口，經市政府同意，我市今年實時收回盤活上級補助結余資金223萬元用于急需資金支持的項目（詳見附件1-3）。

        二、政府性基金預算收支調整事項（詳見附件2）

        （一）收入預算調整。按照政府性基金預算收入預計完成情況，政府性基金總收入調減95,149萬元，由第一次調整預算數396,937萬元調整為301,788萬元。主要調整項目是：

        1.政府性基金預算收入調減92,001萬元，由第一次調整預算數255,825萬元調整為163,824萬元，其中，土地出讓收入調減81,581萬元，由第一次調整預算236,790萬元調整為155,209萬元。

        2.政府性基金預算上級補助收入調增13,806萬元，由第一次調整預算數19,791萬元調整為33,597萬元。

        3.調入資金調減16,953萬元，由16,953萬元調整為0。

        （二）支出預算調整。由于收入規模發生變化，相應調整基金預算總支出規模，總體調減117,778萬元，由第一次調整預算數396,837萬元調整為279,059萬元，收支相抵后結余22,729萬元，其中，本級預計結余13,919萬元。主要調整的項目是：

        1.政府性基金預算支出調減129,557萬元，由第一次調整預算304,837萬元調整為175,280萬元，主要原因是土地出讓收入無法達到預期，相應調減成本等支出。一是本級政府性基金支出調減134,552萬元，由第一次調整預算281,723萬元調整為147,171萬元；上級支出調增4,996萬元，由第一次調整預算23,113萬元調整為28,109萬元。

        2.上解支出調增5,000萬元，由年初預算數0元調整為5,000萬元。根據《江門市推進重大項目重大平臺建設資金統籌機制實施方案》（江府辦〔2020〕27號）文件要求，我市以當年國有土地使用權出讓收入完成數為基礎，按比例向江門上解重大項目重大平臺建設資金。

        3.調出資金調增6,779萬元，由年初預算數0元調整為6,779萬元。根據上級文件精神，將暫時保留在政府性基金預算管理的資金，與一般公共預算投向類似的，調入一般公共預算統籌使用，而調增政府性基金預算調出資金6,779萬元。

        （三）不涉及金額變動的調整。不涉及金額變動的調整事項12,618萬元，主要是項目之間的調整（詳見附件2-1）。

        （四）新增專項債券及抗疫特別國債項目的調整。按照上級《關于加快地方專項債券發行使用有關工作的通知》要求，為確保新增債券資金及中央抗疫特別國債資金在2020年內實際使用完畢，最大限度發揮債券資金的使用效益，在充分考慮項目建設資金需求實況及工程年內預計完成情況，對2020年部分新增專項債券及中央抗疫特別國債分配項目進行調整（詳見附件2-2、2-3）。

        上述調整支出指標明細由市財政局下達調整通知。

        三、國有資本經營預算收支調整事項（詳見附件3）

        國有資本經營預算總收支由年初預算數5,083萬元調整為597萬元，調減4,486萬元，其中:本級預算收支由年初預算數5,083萬元調整為583萬元，調減4,500萬元；上級補助收支由年初預算數0調整為14.44萬元，調增14.44萬元。

        四、其他需要報告的事項

        （一）暫付情況。為支持鎮級解決急需工作，2020年通過暫付的方式借款5,400萬元給鎮作為臨時周轉金（詳見附件4-1），待鎮償還資金后沖減暫付。

        （二）上級收回統籌情況。對于本級已墊支的項目資金，擬收回相應上級補助資金4,191萬元，視為本級財力統籌使用（詳見附件4-2）。

        （三）政府債務情況。據現時統計口徑，截至2020年11月底我市政府債務總額666,492萬元，其中：一般債務216,670萬元，專項債務449,822萬元，或有債務0元。2020年再融資債券和新增債券情況如下：

        1.再融資債券情況。上級下達我市2020年地方政府再融資債券額度15,882萬元，下達再融資轉貸資金15,880萬元，用于償還2020年到期地方政府一般債券本金。截至2020年10月3日，再融資債券資金已全額支付完畢。

        2.新增專項債券情況。上級下達我市2020年新增專項債券額度共計9.2億元，下達新增專項債券轉貸資金共計9.2億元，均為其他自平衡專項債券，分別投向黃茅海項目資本金1.8億元、交通基礎設施領域2.4億元、衛生健康領域2億元、污染防治及生態環保領域1.3億元、市政及產業園區基礎設施領域0.86億元、舊城區改造領域0.58億元、文化教育領域0.26億元，為市重點項目的順利開展提供資金支撐。截至2020年11月30日，9.2億元新增債券資金已全部撥付完畢。

        附件：1.2020年一般公共預算調整情況表

                  1-1.2020年政府性基金收入調入一般公共預算統籌使用明細表

                  1-2.2020年一般公共預算項目調整明細表(不涉及金額變動)

                  1-3.2020年上級補助資金收回盤活明細表

                  2.2020年政府性基金預算調整情況表

                  2-1.2020年政府性基金預算項目調整明細表(不涉及金額變動)

                  2-2.2020年新增專項債券項目調整情況表

                  2-3.2020年中央抗疫特別國債項目調整情況表

                  3.2020年國有資本經營預算調整情況表

                  4-1.2020年暫付資金項目情況表

                  4-2.2020年上級補助資金收回調整明細表

附件下載：

財政預算調整附件1-4.pdf