臺山市2023年財政預算第二次調整方案業經市政府黨組會議、市政府十六屆57次常務會議和市委十四屆95次常委會會議審議通過，現將有關事項報告如下：

        今年以來，市政府堅決貫徹黨的二十大精神，認真落實市委十四屆六次全會精神，嚴格落實市人大預算決議，切實抓好財政工作。堅持積極財政政策加力提效，加強財政資源統籌，不斷優化支出結構，嚴控行政成本和“三公”經費支出，加強重大戰略決策財力保障，兜牢“三保”底線，堅決防范化解債務風險。9月，我市在收到江門市下達2023年下半年地方政府新增債券額度后，按要求進行第一次預算調整。目前一般公共預算、政府性基金預算和社會保險基金預算收支執行與第一次調整預算相比，發生一些變化，根據政策要求和預算預計完成情況，擬對我市2023年財政預算進行第二次調整。

        一、涉及預算調整的相關事項

        （一）一般公共預算收支變動事項

        1.收入預算變動事項。

        （1）上級補助收入預計完成400,159萬元，比第一次調整預算增加29,862萬元,由370,297萬元調整為400,159萬元。

        （2）調入資金預計完成30,526萬元，比第一次調整預算減少47,341萬元，由77,867萬元調整為30,526萬元。其中，根據《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發〔2021〕5號）、《國務院關于印發推進財政資金統籌使用方案的通知》（國發〔2015〕35號）等文件精神，將與一般公共預算投向類似的，暫時保留在政府性基金預算管理的資金735萬元，調入一般公共預算統籌使用和列支教育支出項目，相應調整政府性基金調出資金。

        （3）區域間轉移支付收入預計完成7,262萬元，比第一次調整預算增加6,029萬元，由1,233萬元調整為7,262萬元，主要是增加拆舊復墾指標交易收入和中山市對口幫扶補助。

        （4）動用預算穩定調節基金預計完成125,206萬元，比第一次調整預算增加31,857萬元，由93,349萬元調整為125,206萬元；上年結余預計完成9,208萬元，比第一次調整預算減少430萬元，由9,638萬元調整為9,208萬元。主要是根據上級批復我市2022年財政決算情況進行調整。

        2.支出預算變動事項。

        （1）一般公共預算支出預計完成806,647萬元，比第一次調整預算減少67,679萬元，由874,326萬元調整為806,647萬元，主要是相關收入短收，相應調減一般公共預算支出。

        （2）上解支出預計完成58,209萬元，比第一次調整預算減少500萬元，由58,709萬元調整為58,209萬元。

        （二）政府性基金預算收支變動事項

        1.收入預算變動事項。

        （1）政府性基金預算收入預計完成143,441萬元，比第一次調整預算減少74,571萬元，由218,012萬元調整為143,441萬元。其中，土地出讓收入預計完成133,949萬元，比第一次調整預算減少75,243萬元，由209,192萬元調整為133,949萬元。

        （2）上級補助收入預計完成17,301萬元，比第一次調整預算增加13,177萬元，由4,124萬元調整為17,301萬元。

        （3）調入資金收入預計完成19,558萬元，比第一次調整預算增加1,458萬元，由18,100萬元調整為19,558萬元。

        （4）上年結余預計完成3,898萬元，比第一次調整預算增加551萬元，由3,347萬元調整為3,898萬元。主要是根據上級批復我市2022年財政決算情況進行調整。

        2.支出預算變動事項。

        （1）政府性基金預算支出預計完成463,538萬元，比第一次調整預算減少58,331萬元，由521,869萬元調整為463,538萬元，主要是土地出讓收入短收，相應調減政府性基金預算支出。

        （2）上解支出預計完成4,288萬元，比第一次調整預算減少2,678萬元，由6,966萬元調整為4,288萬元。主要是結合土地出讓收入預計完成情況調整上解重大平臺重大項目資金。

        （3）調出資金預計完成858萬元，比第一次調整預算減少5,866萬元，由6,724萬元調整為858萬元。

        （三）社會保險基金預算收支變動事項

        因今年需補繳所屬期為2022年單位基礎績效作為單位基本養老保險基金繳費基數，以及今年啟動異地就醫直接結算工作，對2021年-2023年異地就醫費用進行結算等，需對部分收支項目進行調整。

        1.收入預算變動事項。

        （1）城鄉居民基本養老保險基金收入預計完成49,840萬元，比年初預算增加1,855萬元，由47,985萬元調整為49,840萬元。

        （2）機關事業單位基本養老保險基金收入預計完成81,825萬元，比年初預算減少6,316萬元，由88,141萬元調整為81,825萬元。

        （3）職工基本醫療保險基金收入預計完成72,716萬元，比年初預算增加4,324萬元，由68,392萬元調整為72,716萬元。

        （4）城鄉居民基本醫療保險基金收入預計完成69,902萬元，比年初預算減少1,233萬元，由71,135萬元調整為69,902萬元。

        2.支出預算變動事項。

        （1）城鄉居民基本養老保險基金支出預計完成44,915萬元，比年初預算增加132萬元，由44,783萬元調整為44,915萬元。

        （2）機關事業單位基本養老保險基金支出預計完成79,582萬元，比年初預算減少3,483萬元，由83,065萬元調整為79,582萬元。

        （3）職工基本醫療保險基金支出預計完成67,800萬元，比年初預算增加6,127萬元，由61,673萬元調整為67,800萬元。

        （4）城鄉居民基本醫療保險基金支出預計完成69,898萬元，比年初預算增加4,021萬元，由65,877萬元調整為69,898萬元。

        二、預算收支調整變動方案

        （一）一般公共預算收支調整變動（詳見附件1）

        根據市十六屆人大常委會第十九次會議審議通過的2023年財政預算第一次調整方案，2023年我市一般公共預算總收入為935,966萬元，總支出為935,866萬元。此次預算調整后，一般公共預算總收入需增加19,977萬元，從第一次預算調整后的935,966萬元調整為955,943萬元，總支出需減少68,179萬元，從第一次預算調整后的935,866萬元調整為867,687萬元，收支相抵后結余88,256萬元，均為上級補助。

        （二）政府性基金預算收支調整變動（詳見附件2）

        根據市十六屆人大常委會第十九次會議審議通過的2023年財政預算第一次調整方案，2023年我市政府性基金預算總收入為608,675萬元，總支出為608,575萬元。此次預算調整后，政府性基金預算總收入需減少59,385萬元，從第一次預算調整后的608,675萬元調整為549,290萬元，總支出需減少66,875萬元，從第一次預算調整后的608,575萬元調整為541,700萬元，收支相抵后結余7,590萬元，均為上級補助。

        （三）社會保險基金預算收支調整變動（詳見附件3）

        根據市十六屆人大常委會第三次會議審議通過的2023年財政預算草案，2023年我市社會保險基金預算總收入為600,585萬元，總支出為580,330萬元。此次預算調整后，社會保險基金預算總收入需減少1,370萬元，從年初預算的600,585萬元調整為599,215萬元，總支出需增加6,797萬元，從年初預算的580,330萬元調整為587,127萬元，收支相抵后結余12,088萬元，全額滾存下年度。

        三、其他報告事項

        （一）預算調劑事項

        一是為進一步支持國有企業發展，增強國有企業造血能力，通過一般公共預算調劑安排“國有企業扶持補助”0.54億元。二是為積極應對復雜嚴峻財政收支形勢，在積極爭取上級資金支持的同時，大力壓減非急需非剛性支出，并將壓減收回的資金按照先急后緩原則全部用于保障“三保”和其他急需項目支出，支持全年預算收支平衡。

        （二）“三保”預算調整事項（詳見附件4）

        2023年省級核定我市“三保”預算編制數為513,167萬元，其中：保基本民生213,659萬元、保工資293,253萬元、保運轉6,255萬元。結合目前預算實際執行情況，預計全年“三保”支出506,989萬元，其中：保基本民生207,481萬元、保工資293,253萬元、保運轉6,255萬元。“三保”總支出調減6,178萬元，主要是保基本民生支出由213,659萬元調整為207,481萬元。我市將繼續壓實責任，通過優化支出結構，加強財政資金統籌，科學合理調度資金，兜牢兜實“三保”底線。

        （三）新增債券項目調整事項（詳見附件5）

        按照上級要求，為確保新增債券資金在年內及時支付使用完畢，最大限度發揮債券資金的使用效益，經充分考慮項目建設需求實況及工程預計完成情況，對2023年部分新增專項債券分配項目進行調整。由于債券資金安排的項目正在加快推進，為確保年內全部支付完畢，將結合項目實施情況實時調整項目間的額度。

        （四）暫付款消化情況

        根據財政部《關于嚴格規范地方財政暫付性款項管理的通知》（財辦〔2018〕41號）文件精神，以及落實審計反饋問題整改，年底視收回存量資金和財力結余狀況消化清理部分暫付掛賬。

        （五）其他情況說明

        因年度尚未結束，如實際執行中出現收入總量及結構變化，相應引起財力變化，市財政將結合收入及項目執行情況，相應增減部分支出，確保財政收支平衡，并在年度決算中按程序報市人大常委會審查，同時，結余財力按規定安排預算穩定調節基金。

          附件1 2023年臺山市一般公共預算收支調整情況表.xlsx

          附件2 2023年臺山市政府性基金預算收支調整情況表.xlsx

          附件3 2023年臺山市社會保險基金預算收支調整情況表.xlsx

          附件4 2023年臺山市“三保”預算調整情況表.xlsx

          附件5 2023年臺山市新增專項債券項目調整情況表.xlsx