市人大常委會(huì)：

        我市2021年財(cái)政預(yù)算第二次調(diào)整方案業(yè)經(jīng)市政府黨組會(huì)議、市政府十六屆2次常務(wù)會(huì)議和市委十四屆13次常委會(huì)議審議通過，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告如下：

        今年以來，江門市下達(dá)我市2021年再融資債券額度和地方政府新增債券額度，我市根據(jù)財(cái)政收支情況和相關(guān)政策要求于今年8月進(jìn)行第一次預(yù)算調(diào)整。目前，受疫情防控常態(tài)化、減稅緩稅等多因素影響，我市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行、基金預(yù)算收支執(zhí)行與第一次調(diào)整預(yù)算相比發(fā)生變化。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》等規(guī)定，擬對我市2021年財(cái)政預(yù)算收支進(jìn)行第二次調(diào)整。

        一、涉及預(yù)算調(diào)整的相關(guān)事項(xiàng)

        （一）一般公共預(yù)算收支變動(dòng)事項(xiàng)

        1.收入預(yù)算變動(dòng)事項(xiàng)。

        （1）一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成350,120萬元，增長7.5%，比年初預(yù)算增加8,142萬元。

        （2）上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成313,150萬元，比年初預(yù)算增加95,520萬元。

        （3）調(diào)入資金預(yù)計(jì)完成90,786萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)增加9,550萬元。其中，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）、《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用方案的通知》（國發(fā)〔2015〕35號(hào)）等文件精神，將與一般公共預(yù)算投向類似的，暫時(shí)保留在政府性基金預(yù)算管理的資金13,000萬元和基金預(yù)算結(jié)余15,539萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用和列支文化及教育等支出項(xiàng)目，相應(yīng)調(diào)整政府性基金調(diào)出資金。

        （4）根據(jù)當(dāng)年收到江門市下達(dá)一般債券轉(zhuǎn)貸收入，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)完成24,731萬元，比年初預(yù)算減少8,712萬元。

        （5）根據(jù)2020年上級批復(fù)的我市財(cái)政決算情況，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金預(yù)計(jì)完成34,536萬元，比年初預(yù)算減少1,789萬元；去年結(jié)余預(yù)計(jì)完成29,182萬元，比年初預(yù)算增加216萬元。

        2.支出預(yù)算變動(dòng)事項(xiàng)。

        （1）一般公共預(yù)算支出調(diào)增61,061萬元，由690,202萬元調(diào)整為751,263萬元。一是根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需求和執(zhí)行情況調(diào)減一般公共預(yù)算本級支出項(xiàng)目34,001萬元，二是上級補(bǔ)助支出調(diào)增95,062萬元。

        （2）上解支出調(diào)增10,408萬元，由44,913萬元調(diào)整為55,321萬元。

        （二）政府性基金預(yù)算收支變動(dòng)事項(xiàng)

        1.收入預(yù)算變動(dòng)事項(xiàng)。

        （1）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成176,473萬元，比年初預(yù)算減少118,007萬元。其中，土地出讓收入預(yù)計(jì)完成165,215萬元，比年初預(yù)算減少118,215萬元。

        （2）上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成10,716萬元，比年初預(yù)算增加9,058萬元。

        （3）根據(jù)江門市下達(dá)我市再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金（置換部分存量債務(wù)），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)完成333,390萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)增加45,700萬元。若年底前上級再下達(dá)再融資債券資金，將結(jié)合上級政策文件要求，相應(yīng)調(diào)整財(cái)政預(yù)算收支情況，并及時(shí)足額支付到位。

        （4）調(diào)入資金預(yù)計(jì)完成25,539萬元，比年初預(yù)算增加25,539萬元。

        （5）根據(jù)2020年上級批復(fù)的我市財(cái)政決算情況，去年結(jié)余預(yù)計(jì)完成6,817萬元，比年初預(yù)算增加20萬元。

        2.支出預(yù)算變動(dòng)事項(xiàng)。

        （1）政府性基金預(yù)算支出調(diào)減71,147萬元，由489,873萬元調(diào)整為418,726萬元，主要是土地出讓收入無法達(dá)到預(yù)期，相應(yīng)調(diào)減部分支出。

        （2）結(jié)合土地出讓收入完成情況調(diào)整上解江門統(tǒng)籌土地出讓收入，上解支出調(diào)減6,058萬元，由10,372萬元調(diào)整為4,314萬元。

        （3）調(diào)出資金調(diào)減9,151萬元，由37,690萬元調(diào)整為28,539萬元。

        （4）債務(wù)還本支出調(diào)增45,700萬元，由52,540萬元調(diào)整為98,240萬元。

        二、預(yù)算收支調(diào)整變動(dòng)方案

        （一）一般公共預(yù)算收支調(diào)整變動(dòng)（詳見附件1）

        根據(jù)市十五屆人大常委會(huì)第四十八次會(huì)議審議通過的2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，2021年我市一般公共預(yù)算總收入為739,578萬元，總支出為739,478萬元。此次預(yù)算調(diào)整后，一般公共預(yù)算總收入需增加102,927萬元，從第一次預(yù)算調(diào)整后的739,578萬元調(diào)整為842,505萬元，總支出需增加71,469萬元，從第一次預(yù)算調(diào)整后的739,478萬元調(diào)整為810,947萬元，收支相抵后結(jié)余31,558萬元，全額為上級補(bǔ)助結(jié)余。

        （二）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整變動(dòng)（詳見附件2）

        根據(jù)市十五屆人大常委會(huì)第四十八次會(huì)議審議通過的2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，2021年我市政府性基金預(yù)算總收入為590,625萬元，總支出為590,475萬元。此次預(yù)算調(diào)整后，政府性基金預(yù)算總收入需減少37,690萬元，從第一次預(yù)算調(diào)整后的590,625萬元調(diào)整為552,935萬元，總支出需減少40,656萬元，從第一次預(yù)算調(diào)整后的590,475萬元調(diào)整為549,819萬元，收支相抵后結(jié)余3,116萬元。

        三、其他報(bào)告事項(xiàng)

        （一）預(yù)算調(diào)劑情況。一是為支持國有企業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)國有企業(yè)造血能力，通過一般公共預(yù)算調(diào)劑安排“國有企業(yè)扶持補(bǔ)助”2,000萬元。二是為提升“三舊”改造水平，促進(jìn)節(jié)約集約用地，通過政府性基金預(yù)算調(diào)劑安排“征地和拆遷補(bǔ)償支出”18,000萬元。

        （二）新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目調(diào)整情況。按照上級《關(guān)于加快地方專項(xiàng)債券發(fā)行使用有關(guān)工作的通知》要求，為確保新增債券資金在年內(nèi)及時(shí)支付使用完畢，最大限度發(fā)揮債券資金的使用效益，在充分考慮項(xiàng)目建設(shè)需求實(shí)況及工程預(yù)計(jì)完成情況，對2021年部分第二批新增專項(xiàng)債券分配項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整（由于債券資金安排的項(xiàng)目正在加快推進(jìn)，為確保年內(nèi)全額支付，將結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施情況實(shí)時(shí)調(diào)整項(xiàng)目間的額度)（詳見附件3）。

        （三）暫付款消化情況。根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范地方財(cái)政暫付性款項(xiàng)管理的通知》（財(cái)辦〔2018〕41號(hào)）文件精神，以及落實(shí)審計(jì)反饋問題整改，年底視收回存量資金和財(cái)力結(jié)余狀況消化清理部分暫付掛賬。

        （四）其他情況說明。如當(dāng)年財(cái)政收入預(yù)算未能按預(yù)期完成，年底將據(jù)實(shí)對財(cái)政收支結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，相應(yīng)調(diào)減部分支出，確保實(shí)現(xiàn)收支平衡。

        以上事項(xiàng)，請予審議。

附件：1.2021年臺(tái)山市一般公共預(yù)算調(diào)整情況表.xlsx

           2.2021年臺(tái)山市政府性基金預(yù)算調(diào)整情況表.xlsx

           3.2021年臺(tái)山市第二批新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目調(diào)整情況表.xls