目       錄

第一部分  臺山市財政局概況

一、 部門職責

二、 機構設置

第二部分 臺山市財政局2015年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 臺山市財政局2015年部門決算情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分  臺山市財政局概況

一、主要職責

（一） 臺山市財政局是主管全市財政工作的職能部門。貫徹執行國家、省和市有關財政、稅收工作的方針政策和法律法規，組織起草財政、稅收、政府采購、行政事業單位國有資產管理、資產評估、財務會計、政府債務管理等方面的地方性規定；

（二） 承擔本級各項財政收支管理的責任，制定全市財政和預算收入計劃，管理和監督各項財政收入；負責本級非稅收入及各項政府性基金管理；

（三） 組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度及財政總預算會計核算制度，負責本級財政資金調度和財政總預算會計工作；

（四） 負責制定行政事業單位國有資產管理制度；負責各項本級財政專項資金的安排和監督管理，編制本級社會保障預決算草案并組織執行；

（五） 監督檢查財稅等方面法律法規和政策執行情況，承擔財政支出績效管理工作；管理全市會計工作等。

   二、機構設置

按照本部門決算編報要求,納入臺山市財政局2015年部門決算編報范圍的單位共4個,包括臺山市財政局本級和下屬3個預算單位(臺山市財政國庫支付中心、臺山市財政投資審核中心、臺山市周轉金管理辦公室)。

第三部分 臺山市財政局2015年部門決算情況說明

一、2015年度收入支出決算總體情況說明

（一）年度收入總體情況

臺山市財政局2015年度總收入2,005.13萬元，其中本年收入1,760.15萬元。具體情況如下：

1．財政撥款收入1,732.93萬元，比上年決算數增加1282.63萬元，增長35.11%。主要原因是人員經費和公用經費增加；

2．其他收入27.21萬元，比上年決算數增加27.21萬元，增長100 %。主要原因是銀行利息收入、非本級財政撥款收入用于基本戶墊支水電電話費。

（二）年度支出總體情況

臺山市財政局2015年度總支出2,005.13萬元，其中本年支出1,900.89萬元。具體情況如下：

1.一般公共服務支出1,650.04萬元，主要用于其他政府辦公廳（室）及相關機構事務和財政事務，比上年決算數增加506.56萬元，增長44.3%，主要原因是人員經費比上年增加423.77萬元。

2.社會保障和就業支出174.71萬元，主要支出項目有歸口管理的行政單位離退休，比上年決算數增加140.02萬元，增長300%，主要原因是養老保險、失業險、生育險、工傷險及離退休人員的等費用增加。

3.住房保障支出76.14萬元，主要支出項目有住房公積金，比上年決算數增加8.93萬元，增長13.29%，主要原因是計算公積金的工資基數提高。

二、2015年度財政撥款收入支出總表說明

（一）2015年度財政撥款收入說明

臺山市財政局2015年度財政撥款收入合計1,732.93 萬元。其中：一般公共預算財政撥款收入1.732.93萬元，比年初預算數減少201.95萬元，下降10.44%；主要原因是減少公用經費開支；政府性基金預算財政撥款收入0元，與上年保持一致。

（二）2015年度財政撥款支出說明

臺山市財政局2015年度財政撥款支出合計1,900.89萬元。其中：一般公共預算財政撥款支出1,650.04萬元，比年初預算數減少233.42萬元，下降12.39%；主要原因是減少公用經費開支；政府性基金預算財政撥款支出0元，與上年保持一致。

分功能科目看

1.一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（款）380.39 萬元，主要用于工資福利支出55.2萬元，商品和服務支出234.46萬元，資本性支出90.73萬元。

2. 一般公共服務（類）財政事務支出（款）1,269.65萬元，主要用于工資福利支出920.78萬元，商品和服務支出184.68萬元，對個人和家庭補助164.19萬元。

3.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休支出（款）174.71萬元，主要用于對個人和家庭的補助的退休費。

4.住房保障支出（類）住房改革支出（款）76.14萬元，主要用于對個人和家庭的補助的住房公積金。

三、2015年度財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

臺山市財政局2015年度“三公”經費財政撥款支出決算為 64.1萬元，完成預算141萬元的45.46 %。其中：因公出國（境）費支出決算為0元；公務用車購置及運行維護費支出決算為48.85萬元，完成預算70萬元的69.79 %，主要是厲行節約三公經費開支；公務接待費支出決算為15.25萬元，完成預算71萬元的21.48 %，主要是減少各類公務接待開支。2015年度“三公”經費支出決算小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約的要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

與上年相比，2015年度“三公”經費財政撥款支出決算數比上年減少36.4萬元，下降36.22 %。其中：因公出國（境）費支出決算與上年持平,都為0元；公務用車購置及運行維護費支出決算比上年減少25.65萬元，下降34.43%，主要是厲行節約三公經費開支；公務接待費支出決算比上年減少10.75萬元，下降41.35 %，主要是減少各類公務接待開支。2015年度“三公”經費支出決算小于上年決算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約的要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比上年有所節約。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2015年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0元；公務用車購置及運行維護費支出48.85萬元，占76.21%；公務接待費支出15.25萬元，占 23.79%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，決算數與上年持平,都為0元；

2.公務用車購置及運行維護費支出48.85萬元，其中：公務用車購置支出為0元；公務用車運行及維護支出48.85萬元，2015年局機關及下屬3個單位公務用車保有量為9輛，主要用于公務接待以及公務外出出差、參加會議、學習培訓等。

3.公務接待費支出15.25萬元，主要用于上級單位檢查和相關單位交流工作等方面的接待。2015年，局機關及下屬3個單位，發生國內接待35次，接待人數共360人。主要包括上級單位檢查和相關單位交流工作等方面的接待。

四、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2015年本部門機關運行經費支出509.87萬元，比上年增加35.59萬元，增長7.5%。主要原因是其他資本性支出增加90.73萬元，新購入辦公設備和專用設備。

（二）政府采購支出情況說明

2015年本部門政府采購支出總額90.73萬元，屬政府采購貨物支出90.73萬元。

（三）國有資產占用情況

截至2015年12月31日，本部門一般公務用車9輛(用于機要通、應急工作)；單位價值50萬元以上通用設備1套：屬2008年購入的集中支付系統服務器及設備價值65萬；單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

   2015年本部門無預算績效信息公開工作情況。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金事業收入。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業單位固定資產出租收入等。

三、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務面發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、“三公”經費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執法執勤用車。（3）公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。