第一部分  2018年臺山市殯葬管理所預算基本情況說明

一、部門基本情況

（一）部門機構設置、職能

臺山市殯葬管理所是臺山市民政局下屬公益一類事業單位，主要職能是負責宣傳、貫徹落實國家殯葬法規和本市制定的殯葬管理規定，檢查、督促基層落實市人民政府有關殯葬改革措施，依法對殯葬服務單位進行檢查、督促和指導工作；會同有關部門監督、檢查本轄區單位和個人執行殯葬法規的情況，處理喪葬違法案件，對生產、銷售喪葬用品單位和個人實行行業管理；具體指導本轄區的殯葬事業性工作；承辦上級部門交辦的其他事項。

（二）人員構成情況

臺山市殯葬管理所核定事業編制2名，其中設所長1名、文員1名，現實有在職在編人員1名，借調人員1名，退休人員1名。

（三）預算年度的主要工作任務

2018年臺山市殯葬管理所將繼續徹落實國家殯葬法規和本市制定的殯葬管理規定，檢查、督促基層落實市人民政府有關殯葬改革措施，規劃我市殯葬事業的發展，落實各鎮街殯葬工作責任，依法對殯葬服務單位進行檢查、督促和指導工作。

二、收入預算說明

2018年臺山市殯葬管理所財政預算資金為330605元，比上年減少約29萬元，減少原因是：2018年財政預算并無就項目支出下達指標。其中，人員經費318008元，行政事業單位運轉經費12597元。

三、支出預算說明

（一）支出總體情況

臺山市殯葬管理所2018年基本支出預算共330605元。其中，基本工資預算55653元（含年終一薪），津貼補貼預算110951元（含在職人員的住房維修基金和節假日補貼），獎金預算33157元，社會保險費55434元，退休人員津貼補貼預算42884元，住房公積金預算19929元, 行政事業單位運轉經費預算12597元。

（二）一般公共預算和基金預算支出情況

2018年一般公共預算安排的支出共330605元。其中：基本支出（含工資福利性支出、對個人和家庭補助支出和公用支出）330605元，比上年增加，增加原因是：單位按核定編制數新增工作人員。

四、“三公”經費預算說明

臺山市殯葬管理所用財政撥款數開支的出國（境）經費、車輛購置及運行費、公務接待費（簡稱“三公”經費）支出合計1300元。

（一）因公出國（境）經費支出0元。

（二）公務用車購置費支出0元。

（三）公務用車運行維護費支出800元，作為租車費支出，每人400元，共兩名編制工作人員。

（四）公務接待費支出500元，主要是用于江門對我市公墓年檢接待。

“三公”經費預算增減變化的主要原因是：我所2018年“三公”經費支出預算合計1300元，比上年預算數增加500元。其中：

（一）公務用車運行維護費（租車費）支出預算800元，比上年預算數增加800元，增加原因：按照下鄉出差實際工作需要每人每年400元租車費，共兩名編制工作人員。

（二）公務接待費支出預算500元，比上年預算數增加減少300元，減少原因：按實際公務接待需要減少公務接待費。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費。

2018年本部門機關運行經費支出預算12597元，比2017上年增加約289元，增長原因是：今年按照下鄉出差實際工作需要增加租車費。

（二）政府采購情況。

本部門2018 年沒有政府采購預算。

（三）國有資產占有使用情況。

截至2017年12月31日，本部門共有1臺聯想電腦M4913（財政預算支付系統專用）、1臺針式打印機得實DS1920，原價共6974元。

（四）績效目標設置情況。

2018年本部門無財政預算項目支出，無項目績效目標。

第二部分  2018年臺山市殯葬管理所預算報表

預算01表：收支預算總表

預算02表：收入預算總表

預算03表：支出預算總表（按科目）

預算04表：財政撥款收支預算總表

預算05表：一般公共預算撥款支出表

預算06表：一般公共預算基本支出表（經濟分類）

預算07表：政府性基金支出預算表

預算08表：專款專用支出預算表

預算09表：財政撥款三公經費預算表

預算10表：項目支出預算表

預算11表：行政事業性收費、罰沒收入、政府性基金、   專項收入、經營服務性收入征收計劃表

預算12表：政府采購預算表

第三部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金收入，包括一般公共預算收入、基金預算收入、專款專用資金收入等。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業單位固定資產出租收入等。

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業事位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務面發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

十二、“三公”經費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執法執勤用車。（3）公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。