關于2022年我市財政預算第二次調整方案的報告

        我市2022年財政預算第二次調整方案業經市政府黨組會議、市政府十六屆34次常務會議審議通過，現將有關事項報告如下：

        今年6月，我市在收到江門市下達2022年第二批地方政府新增債券額度后，根據財政收支情況和相關政策要求進行第一次預算調整。由于受疫情反復、落實各項減稅降費以及房地產市場不景氣等多重因素影響，我市一般公共預算、政府性基金預算和社會保險基金預算收支執行與第一次調整預算相比，發生一些變化，根據《中華人民共和國預算法》和《廣東省預算審批監督條例》等規定，對我市2022年財政預算進行第二次調整。

        一、涉及預算調整的相關事項

        （一）一般公共預算收支變動事項

        1.收入預算變動事項。

        （1）為減輕企業負擔，緩解經濟下行壓力，今年黨中央、國務院繼續實施以減稅降費為核心的積極財政政策，預計我市2022年留抵退稅市庫20,164萬元。剔除留抵退稅因素，我市一般公共預算收入預計可比口徑完成375,247萬元，可比增長5%。如不剔除退稅因素，自然口徑完成355,083萬元，同比下降0.45%，比第一次調整預算減少19,451萬元，由374,534萬元調整為355,083萬元。

        （2）上級補助收入預計完成363,396萬元，比第一次調整預算減少55,887萬元,由419,283萬元調整為363,396萬元。

        （3）調入資金預計完成111,267萬元，比第一次調整預算增加22,153萬元，由89,114萬元調整為111,267萬元。其中，根據《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發〔2021〕5號）、《國務院關于印發推進財政資金統籌使用方案的通知》（國發〔2015〕35號）等文件精神，將與一般公共預算投向類似的，暫時保留在政府性基金預算管理的資金1,021萬元，調入一般公共預算統籌使用和列支教育、文化等支出項目，相應調整政府性基金調出資金。

        （4）債務轉貸收入預計完成145,577萬元，比第一次調整預算增加138,927萬元，由6,650萬元調整為145,577萬元。

        （5）動用預算穩定調節基金預計完成85,512萬元，比第一次調整預算增加2,102萬元，由83,410萬元調整為85,512萬元；上年結余10,508萬元，比第一次調整預算增加1,134萬元，由9,374萬元調整為10,508萬元。主要是根據2021年上級批復的我市財政決算情況進行調整。

        2.支出預算變動事項。

        （1）一般公共預算支出預計完成828,081萬元，比第一次調整預算減少1,283萬元，由829,364萬元調整為828,081萬元。一是根據收入預計完成情況調減一般公共預算本級支出項目53,675萬元，二是上級補助支出調增52,392萬元。

        （2）上解支出預計完成44,124萬元，比第一次調整預算增加8,591萬元，由35,533萬元調整為44,124萬元。

        （3）債務還本支出預計完成138,928萬元，比第一次調整預算增加21,610萬元，由117,318萬元調整為138,928萬元。

        （二）政府性基金預算收支變動事項

        1.收入預算變動事項。

        （1）政府性基金預算收入預計完成172,070萬元，比第一次調整預算減少81,963萬元，由254,033萬元調整為172,070萬元。其中，土地出讓收入預計完成166,343萬元，比第一次調整預算減少78,090萬元，由244,433萬元調整為166,343萬元。

        （2）上級補助收入預計完成22,604萬元，比第一次調整預算增加12,707萬元，由9,897萬元調整為22,604萬元。

        （3）債務轉貸收入預計完成371,132萬元，比第一次調整預算增加55,132萬元，由316,000萬元調整為371,132萬元。主要是根據江門市下達再融資專項債券轉貸資金和9月批次新增專項債券額度進行調整。

        2.支出預算變動事項。

        （1）政府性基金預算支出預計完成482,024萬元，比第一次調整預算減少83,059萬元，由565,083萬元調整為482,024萬元。一是根據上級對新增專項債券轉貸資金需納入政府性基金預算的政策要求，新增專項債券轉貸資金安排的支出調增5,000萬元（詳見附件1）。二是土地出讓收入等基金收入無法達到預期，相應調減部分項目支出88,059萬元。

        （2）上解支出預計完成6,000萬元，比第一次調整預算減少1,265萬元，由7,265萬元調整為6,000萬元。主要是結合土地出讓收入預計完成情況調整上解江門統籌土地出讓收入。

        （3）調出資金預計完成20,427萬元，比第一次調整預算增加15,383萬元，由5,044萬元調整為20,427萬元。

        （4）債務還本支出預計完成50,134萬元，比第一次調整預算增加45,134萬元，由5,000萬元調整為50,134萬元。

        （三）社會保險基金預算收支變動事項

        國家和省推出系列穩經濟一攬子政策措施，以及企業職工基本養老保險費基費率暫緩調整、機關事業單位養老保險改革過渡期需進行補收補支清算、基本醫療保險關系省內轉移接續等政策性調整，對我市社會保險基金收支影響較大，需對部分收支項目進行調整。

        1.收入預算變動事項。

        （1）企業職工基本養老保險基金收入預計完成294,210萬元，比年初預算增加4,657萬元，由289,553萬元調整為294,210萬元。

        （2）城鄉居民基本養老保險基金收入預計完成47,563萬元，比年初預算減少1,006萬元，由48,569萬元調整為47,563萬元。

        （3）機關事業養老保險基金收入預計完成249,845萬元，比年初預算增加167,660萬元，由82,185萬元調整為249,845萬元。

        （4）職工基本醫療保險基金收入預計完成86,023萬元，比年初預算增加24,465萬元，由61,558萬元調整為86,023萬元。

        （5）工傷保險基金收入預計完成5,674萬元，比年初預算增加1,410萬元，由4,264萬元調整為5,674萬元。

        （6）失業保險基金收入預計完成8,229萬元，比年初預算增加3,914萬元，由4,315萬元調整為8,229萬元。

        2.支出預算變動事項。

        （1）企業職工基本養老保險基金支出預計完成287,365萬元，比年初預算減少2,188萬元，由289,553萬元調整為287,365萬元。

        （2）城鄉居民基本養老保險基金支出預計完成43,109萬元，比年初預算增加117萬元，由42,992萬元調整為43,109萬元。

        （3）機關事業養老保險基金支出預計完成245,328萬元，比年初預算增加167,397萬元，由77,931萬元調整為245,328萬元。

        （4）職工基本醫療保險基金支出預計完成59,442萬元，比年初預算增加1,223萬元，由58,219萬元調整為59,442萬元。

        （5）工傷保險基金支出預計完成5,007萬元，比年初預算增加743萬元，由4,264萬元調整為5,007萬元。

        （6）失業保險基金支出預計完成10,633萬元，比年初預算增加5,211萬元，由5,422萬元調整為10,633萬元。

        二、預算收支調整變動方案

        （一）一般公共預算收支調整變動（詳見附件2）

        根據市十六屆人大常委會第七次會議審議通過的2022年財政預算第一次調整方案，2022年我市一般公共預算總收入為982,365萬元，總支出為982,215萬元。此次預算調整后，一般公共預算總收入需增加88,978萬元，從第一次預算調整后的982,365萬元調整為1,071,343萬元，總支出需增加28,918萬元，從第一次預算調整后的982,215萬元調整為1,011,133萬元，收支相抵后結余60,210萬元，全額為上級補助結余。

        （二）政府性基金預算收支調整變動（詳見附件3）

        根據市十六屆人大常委會第七次會議審議通過的2022年財政預算第一次調整方案，2022年我市政府性基金預算總收入為582,572萬元，總支出為582,392萬元。此次預算調整后，政府性基金預算總收入需減少14,124萬元，從第一次預算調整后的582,572萬元調整為568,448萬元，總支出需減少23,807萬元，從第一次預算調整后的582,392萬元調整為558,585萬元，收支相抵后結余9,863萬元，全額為上級補助結余。

        （三）社會保險基金預算收支調整變動（詳見附件4）

        根據市十六屆人大常委會第二次會議審議通過的2022年財政預算草案，2022年我市社會保險基金預算總收入為560,163萬元，總支出為542,443萬元。此次預算調整后，社會保險基金預算總收入需增加201,100萬元，從年初預算的560,163萬元調整為761,263萬元，總支出需增加172,503萬元，從年初預算的542,443萬元調整為714,946萬元，收支相抵后結余46,317萬元，全額滾存下年度。                       

        三、其他報告事項

        （一）預算調劑事項。一是為加快工業新城園區投資建設，通過政府性基金預算調劑安排“園區基礎設施建設”1億元。二是為支持國有企業發展，增強國有企業造血能力，通過一般公共預算調劑安排“注入資本金”1億元。三是為積極應對復雜嚴峻財政收支形勢，在積極爭取上級資金支持的同時，大力壓減非急需非剛性支出，并將壓減收回的資金按照先急后緩原則全部用于保障“三保”、疫情防控和其他急需項目支出，支持全年預算收支平衡。

        （二）動用預備費情況。為保障疫情防控支出需求，實現財政經濟平穩運行，維護社會穩定大局，我市2022年動用預備費4,500萬元用于防控物資采購、隔離酒店費用、新冠疫苗及接種費、免費核酸檢測費等。

        （三）新增專項債券項目調整情況。按照上級《關于加快地方專項債券發行使用有關工作的通知》要求，為確保新增債券資金在年內及時支付使用完畢，最大限度發揮債券資金的使用效益，經充分考慮項目建設需求實況及工程預計完成情況，對2022年部分新增專項債券分配項目進行調整（詳見附件5）。由于債券資金安排的項目正在加快推進，為確保年內全額支付，將結合項目實施情況實時調整項目間的額度。

        （四）暫付款情況。一是臺山市西湖路路面瀝青加鋪工程屬新增專項債券續發項目，該項目工程處于計劃完工通車階段。由于時間緊迫，為不影響項目實施進度和騰挪財力，擬通過暫付方式撥付項目工程資金，待2023年提前批資金下達后進行歸墊，如年末未收到提前批下達債券資金，將通過本級財力消化。二是根據財政部《關于嚴格規范地方財政暫付性款項管理的通知》（財辦〔2018〕41號）文件精神，以及落實審計反饋問題整改，年底視收回存量資金和財力結余狀況消化清理部分暫付掛賬。

        （五）其他情況說明。如當年財政收入預算未能按預期完成，年底將據實對財政收支結構進行調整，相應調減部分支出，確保實現收支平衡。

        附件： 1.2022年臺山市9月批次新增專項債券項目情況表

                    2.2022年臺山市一般公共預算收支調整情況表

                    3.2022年臺山市政府性基金預算收支調整情況表

                    4.2022年臺山市社會保險基金預算收支調整情況表

                    5.2022年臺山市新增專項債券項目調整情況表

        附件下載：附件1-5：關于2022年我市財政預算第二次調整方案的報告.zip