——在臺山市第十六屆人民代表大會常務委員會第五次會議上

臺山市審計局局長  李海浪

主任、各位副主任、各位委員：

       我受臺山市人民政府委托，現向臺山市人大常委會報告臺山市2020年度本級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題整改情況，請予審議。

       一、2020年度本級預算執行和其他財政收支審計及整改工作的總體情況

       市政府堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，以及習近平總書記對廣東工作、對審計工作系列重要講話和重要指示批示精神，圍繞省委“1+1+9”工作部署，江門市委、市政府和臺山市委工作安排，并根據《中華人民共和國審計法》和《中華人民共和國審計法實施條例》的有關規定，組織市審計局實施2020年本級預算執行和其他財政收支情況審計。一是不斷深化財政審計監督全覆蓋，對本級財政管理及市直63個一級預算單位預算執行情況、新增財政資金直達基層惠企利民情況、全市社會保險基金預算執行情況開展審計。二是持續加強對黨中央決策部署及上級重大政策措施落實情況跟蹤審計，對“三促進”情況、民營企業財政扶持情況、家電惠民情況等專題開展審計。三是重點聚焦農業農村、公共投資領域，圍繞“四好農村路”建設、農村生活污水治理、新昌水四九五十河段治理、城區舊街活化改造工程、市婦幼保健院新院建設等項目開展審計。四是著力抓好民生保障審計，對殘疾人就業保障金管理和使用情況、市人民醫院財務收支情況進行審計。五是探索實施績效審計，對“粵菜師傅”工程實施情況開展審計調查。

       我市2020至2021審計年度審計查出問題共192個，其中，審計工作報告反映的審計查出問題共55個，涉及財政管理、重大政策措施落實、鄉村振興及污染防治、重點民生項目和資金、政府投資項目、國有企業、促進領導干部擔當作為和規范權力運行等7個方面。目前，已完成整改52個，正在整改3個，整改率94.55%。通過審計整改，促進財政資金規范管理、提質增效；推動重大政策措施落地落實，兜牢民生底線；強化權力運行監督，促進領導干部依法用權。

       二、審計查出的突出問題及整改情況

       市政府對上級審計查出涉及我市的問題以及我市本級審計查出問題的整改工作高度重視，迅速部署，壓緊壓實各責任單位主體責任，從嚴從快推進整改。市人大常委會采取現場督導、聽取匯報等形式，加強監督、跟蹤問效。相關單位立即行動，采取有力措施，及時落實整改。

       （一）上級審計機關對我市2020年度審計查出的突出問題及整改情況

       1.根據《廣東省審計廳關于整改2020年度省級預算執行和其他財政收支審計查出問題的通知》，2020年度省級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題涉及我市的共1個，主要是部分城鄉居民養老保險待遇發放不合規。已完成整改。

       2.根據《江門市2020年度市級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題整改情況表》反映，涉及我市的主要是失業人員實現再就業后仍違規領取失業待遇、未及時發放漁船油價補貼和部分重大經濟事項未執行集體決策程序等問題。均已完成整改。

       （二）我市2020年度本級預算執行和其他財政收支審計查出的突出問題及整改情況

       我市2020年度本級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題共7個方面21個問題，已完成整改19個，正在整改2個，整改率90.48%。

       1.財政管理涉及整改情況。

       關于部分非稅收入未及時解繳國庫的問題。截至2021年3月底，市財政局已將上述非稅收入上繳國庫。已完成整改。

       關于市非稅管理系統2018年至2020年期間已開具非稅收入繳款通知書，但未及時梳理、甄別和收繳的問題。截至2022年2月底，市財政局已追繳部分金額，其他非稅通知書因重復開票或開票后終止業務，已全部在系統作廢刪除，舊非稅系統已于2021年12月31日停止征繳非稅收入。已完成整改。

       關于2020年借給兩個鎮財政借款的合同未列明違約責任，其中1筆借款到期未收回的問題。2021年6月，市財政局與兩個借款單位重新簽訂續借合同，明確財政借款違約責任，加強到期借款追收，規范財政借款管理。已完成整改。

       關于未及時停發7名重新就業人員失業保險待遇，涉及金額3.48萬元的問題。截至2021年5月，市社會保險基金管理局已全部追回7人違規領取的失業待遇。已完成整改。

       關于市僑聯等9個部門單位2020年度結存存量資金未及時上繳的問題。截至2021年9月，上述部門單位已投入使用存量資金57.14萬元，余下存量資金已上繳市財政。已完成整改。

       關于市城市管理和綜合執法局收取的“見縫插綠”工程捐款等3項非稅收入47.58萬元未及時上繳市財政的問題。2021年8月，市城市管理和綜合執法局已將上述非稅收入全額上繳市財政。已完成整改。

       關于市政設施維護中心收取的城市道路挖掘修復費109.40萬元未及時上繳市財政的問題。2021年8月，市政設施維護中心已將上述非稅收入全額上繳市財政。已完成整改。

       關于市市場物業公司收取的致富樓租賃收入27.04萬元未上繳市財政專戶的問題。2021年2月，市市場物業公司已將上述非稅收入全額上繳市財政。已完成整改。

       2.重大政策措施落實跟蹤審計整改情況。

       關于部分上級專項資金執行進度較慢，有5項上級轉移支付專項資金滯留在國庫或部門單位賬戶的問題。截至2021年12月底，上述涉及普通國道改造補助、省級醫療衛生健康事業發展專項（第一、二批）、區域協調發展戰略專項（普通公路水路建設）、省住房城鄉建設廳打好污染防治攻堅戰等5項上級轉移支付專項資金已完成撥付或使用。已完成整改。

       3.鄉村振興及污染防治審計整改情況。

       關于我市第二輪農村污水處理設施建設PPP項目2020年施工項目未取得施工圖審查合格意見的問題。2021年9月，該工程已取得廣東省建院施工圖審核中心有限公司出具的施工圖審核合格書。已完成整改。

       關于我市第二輪農村污水處理設施建設PPP項目2020年實際建成582個農村污水處理設施及配套管網，未達到861個的年度建設目標的問題。市水利局根據實際情況修編調整可行性研究報告，調整修訂后污水處理設施建設目標為812個，已于2021年全部完成。已完成整改。

       4.重點民生項目和資金審計整改情況。

       關于藥品盤盈處置不規范，市人民醫院藥房產生藥品盤盈共17次，合計15.14萬元，未按國有資產處置審批權限要求報市財政部門審批的問題。市人民醫院加強藥品盤盈結果產生原因分析，加強二級庫存管理，加強與財政部門聯系，需要審批的及時報批處理。已完成整改。

       5.政府投資項目審計整改情況。

       關于市新昌水四九五十河段治理工程項目，江門、臺山兩級部分配套資金未及時足額撥付到位的問題。2021年9月，財政部門根據市水利局的申請，已在當年第一、二批新增專項債券資金中安排足額配套資金用于該項目。已完成整改。

       關于市婦幼保健院新院建設項目中，存在7份醫療設備采購合同和2份勘察設計施工總承包合同未繳納印花稅的問題。截至2021年9月，市婦幼保健院和市建管中心已分別申報繳納7份醫療設備采購合同和1份《勘察設計施工總承包合同》的印花稅合計5.69萬元。其中，勘察設計施工總承包總價款以最終審核的實際完成工程量和合同約定綜合單價結算。目前，最后一份《勘察設計施工總承包合同》已約定設計費、施工費，但勘察費還未確定。待工程結算審核完確定總價款后，市建管中心將申報繳納合同印花稅。該問題8份合同已完成整改，余下1份合同正在整改。

       6.國有企業審計整改情況。

       關于市國有資產投資經營有限公司未按規定將薪酬辦法報主管財政機關備案的問題。2021年1月，市國有資產投資經營有限公司已將《關于薪酬管理辦法及年度考核評價辦法的函》及附件《臺山市工業新城屬下公司員工薪酬管理辦法》《臺山市工業新城管委會轄下公司年度考核評價方法》報送市財政局備案。已完成整改。

       7.促進領導干部擔當作為和規范權力運行審計整改情況。

       關于市殘聯會個別內部管理制度和國有資產出租事項先執行后補集體決策手續、市國有資產投資經營有限公司7項資產處置和4項工程立項未經領導班子討論決策的問題。上述兩個單位分別于2021年1月和2月重新修訂“三重一大”事項決策的相關制度，并嚴格執行，推動重大事項決策的科學化、民主化、法治化。已完成整改。

       關于廣東廚藝技工學?！盎洸藥煾怠迸嘤柧C合樓工程部分代建和變更事項未經主管部門黨組討論的問題。市供銷聯社加強學習“三重一大”事項決策制度，認真嚴格執行。已完成整改。

       三、落實市十五屆人大常委會第四十三次會議審議意見情況

       2021年4月，市人大常委會專門聽取市政府關于2019年度本級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題整改情況的報告，并提出審議意見。市政府高度重視審議意見落實工作，切實壓緊整改責任，相關部門單位迅速行動，采取有力措施，及時落實整改。審計部門強化督促指導，打通審計整改“最后一公里”。各項目標任務如期推進、高質完成。

       （一）強化統籌部署。完善全市審計整改“一盤棋”，市委審計委員會牽頭抓總、市政府迅速行動，市人大常委會財政經濟工委、農村農業工委等部門運用多種監督方式切實增強監督剛性與實效，各責任部門嚴格落實整改主體責任和行業主管責任，審計部門加強全程跟蹤檢查督促，確保審計整改工作有力有序推進。2021年4月和12月分別召開全市審計工作會議和全市審計查出問題整改工作會議，全面總結工作、查擺不足、提出對策，始終做到高點謀劃、高效推進。

       （二）提升監督質效。堅持圍繞中心服務大局，加快構建集中統一、全面覆蓋、權威高效的審計監督體系，著力做好常態化“經濟體檢”工作，為全市經濟社會高質量發展提供審計保障。

       （三）注重長治長效。一方面，健全長效機制，用好用活績效考核、巡審聯動、審計整改“回頭看”制度，2021年以來通過開展審計整改“回頭看”工作，推動5個本級審計項目共46個問題事項實現整改銷號。另一方面，突出源頭發力，深化審計結果運用，各部門單位積極自查自糾、立查立糾，及時補短板、填漏洞，推進建章立制。

       （四）鍛造干部隊伍。持之以恒鞏固拓展黨史學習教育成果，對標對表習近平總書記“以審計精神立身、以創新規范立業、以自身建設立信”要求，加強全市審計人員思想淬煉、專業訓練、實踐鍛煉，夯實全市審計工作長遠發展之基。

       四、下一步加強整改意見和建議

       （一）強化黨的領導。深入學習貫徹落實習近平總書記關于審計整改工作重要講話、重要指示批示精神，切實增強做好審計整改工作的政治自覺、思想自覺和行動自覺，把思想和行動統一到黨中央決策部署以及上級黨委、政府的工作安排上來，堅持和加強黨對審計工作的集中統一領導，進一步強化政治意識、主動擔當作為、忠誠履職盡責、感恩自強奮進。

       （二）扛起政治責任。全市各部門單位要把抓好審計整改作為檢驗政治能力、政治素養的重要標尺，將審計查出問題整改工作納入黨組（黨委）重要議事日程。壓實被審計單位主體責任，積極采取整改措施，進行分類處理、動態跟蹤、臺賬推進，逐條逐項整改到位。行業主管部門既要狠抓本部門存在問題的整改，更要自覺扛起所在行業領域的主管責任。審計部門要做實做細跟蹤檢查督促，敢于動真碰硬、執法“亮劍”。

       （三）落實長效機制。一是規范監督管理，嚴格落實中辦、國辦關于審計整改長效機制有關文件精神，實現審計整改有制可依、有規可守、有序可循。二是深化協同聯動，強化審計監督與其他監督檢查的統籌協調，增強監督合力。推動審計結果和審計整改情況公開，加強審計結果運用。三是堅持問計問效，扎實開展審計整改“回頭看”，促進被審計單位建章立制，切實將審計整改成果轉化為治理效能，更好服務臺山高質量發展。

       匯報完畢。