市人大常委會：

        我市2021年財政預算第二次調整方案業經市政府黨組會議、市政府十六屆2次常務會議和市委十四屆13次常委會議審議通過，現將有關事項報告如下：

        今年以來，江門市下達我市2021年再融資債券額度和地方政府新增債券額度，我市根據財政收支情況和相關政策要求于今年8月進行第一次預算調整。目前，受疫情防控常態化、減稅緩稅等多因素影響，我市一般公共預算收支執行、基金預算收支執行與第一次調整預算相比發生變化。根據《中華人民共和國預算法》和《廣東省預算審批監督條例》等規定，擬對我市2021年財政預算收支進行第二次調整。

        一、涉及預算調整的相關事項

        （一）一般公共預算收支變動事項

        1.收入預算變動事項。

        （1）一般公共預算收入預計完成350,120萬元，增長7.5%，比年初預算增加8,142萬元。

        （2）上級補助收入預計完成313,150萬元，比年初預算增加95,520萬元。

        （3）調入資金預計完成90,786萬元，比第一次調整預算數增加9,550萬元。其中，根據《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發〔2021〕5號）、《國務院關于印發推進財政資金統籌使用方案的通知》（國發〔2015〕35號）等文件精神，將與一般公共預算投向類似的，暫時保留在政府性基金預算管理的資金13,000萬元和基金預算結余15,539萬元，調入一般公共預算統籌使用和列支文化及教育等支出項目，相應調整政府性基金調出資金。

        （4）根據當年收到江門市下達一般債券轉貸收入，債務轉貸收入預計完成24,731萬元，比年初預算減少8,712萬元。

        （5）根據2020年上級批復的我市財政決算情況，動用預算穩定調節基金預計完成34,536萬元，比年初預算減少1,789萬元；去年結余預計完成29,182萬元，比年初預算增加216萬元。

        2.支出預算變動事項。

        （1）一般公共預算支出調增61,061萬元，由690,202萬元調整為751,263萬元。一是根據項目實際需求和執行情況調減一般公共預算本級支出項目34,001萬元，二是上級補助支出調增95,062萬元。

        （2）上解支出調增10,408萬元，由44,913萬元調整為55,321萬元。

        （二）政府性基金預算收支變動事項

        1.收入預算變動事項。

        （1）政府性基金預算收入預計完成176,473萬元，比年初預算減少118,007萬元。其中，土地出讓收入預計完成165,215萬元，比年初預算減少118,215萬元。

        （2）上級補助收入預計完成10,716萬元，比年初預算增加9,058萬元。

        （3）根據江門市下達我市再融資專項債券轉貸資金（置換部分存量債務），債務轉貸收入預計完成333,390萬元，比第一次調整預算數增加45,700萬元。若年底前上級再下達再融資債券資金，將結合上級政策文件要求，相應調整財政預算收支情況，并及時足額支付到位。

        （4）調入資金預計完成25,539萬元，比年初預算增加25,539萬元。

        （5）根據2020年上級批復的我市財政決算情況，去年結余預計完成6,817萬元，比年初預算增加20萬元。

        2.支出預算變動事項。

        （1）政府性基金預算支出調減71,147萬元，由489,873萬元調整為418,726萬元，主要是土地出讓收入無法達到預期，相應調減部分支出。

        （2）結合土地出讓收入完成情況調整上解江門統籌土地出讓收入，上解支出調減6,058萬元，由10,372萬元調整為4,314萬元。

        （3）調出資金調減9,151萬元，由37,690萬元調整為28,539萬元。

        （4）債務還本支出調增45,700萬元，由52,540萬元調整為98,240萬元。

        二、預算收支調整變動方案

        （一）一般公共預算收支調整變動（詳見附件1）

        根據市十五屆人大常委會第四十八次會議審議通過的2021年財政預算調整方案，2021年我市一般公共預算總收入為739,578萬元，總支出為739,478萬元。此次預算調整后，一般公共預算總收入需增加102,927萬元，從第一次預算調整后的739,578萬元調整為842,505萬元，總支出需增加71,469萬元，從第一次預算調整后的739,478萬元調整為810,947萬元，收支相抵后結余31,558萬元，全額為上級補助結余。

        （二）政府性基金預算收支調整變動（詳見附件2）

        根據市十五屆人大常委會第四十八次會議審議通過的2021年財政預算調整方案，2021年我市政府性基金預算總收入為590,625萬元，總支出為590,475萬元。此次預算調整后，政府性基金預算總收入需減少37,690萬元，從第一次預算調整后的590,625萬元調整為552,935萬元，總支出需減少40,656萬元，從第一次預算調整后的590,475萬元調整為549,819萬元，收支相抵后結余3,116萬元。

        三、其他報告事項

        （一）預算調劑情況。一是為支持國有企業發展，增強國有企業造血能力，通過一般公共預算調劑安排“國有企業扶持補助”2,000萬元。二是為提升“三舊”改造水平，促進節約集約用地，通過政府性基金預算調劑安排“征地和拆遷補償支出”18,000萬元。

        （二）新增專項債券項目調整情況。按照上級《關于加快地方專項債券發行使用有關工作的通知》要求，為確保新增債券資金在年內及時支付使用完畢，最大限度發揮債券資金的使用效益，在充分考慮項目建設需求實況及工程預計完成情況，對2021年部分第二批新增專項債券分配項目進行調整（由于債券資金安排的項目正在加快推進，為確保年內全額支付，將結合項目實施情況實時調整項目間的額度)（詳見附件3）。

        （三）暫付款消化情況。根據財政部《關于嚴格規范地方財政暫付性款項管理的通知》（財辦〔2018〕41號）文件精神，以及落實審計反饋問題整改，年底視收回存量資金和財力結余狀況消化清理部分暫付掛賬。

        （四）其他情況說明。如當年財政收入預算未能按預期完成，年底將據實對財政收支結構進行調整，相應調減部分支出，確保實現收支平衡。

        以上事項，請予審議。

附件：1.2021年臺山市一般公共預算調整情況表.xlsx

           2.2021年臺山市政府性基金預算調整情況表.xlsx

           3.2021年臺山市第二批新增專項債券項目調整情況表.xls